腾邦国际对募集资金的使用不符合《深圳证券交易所股票上市规则》及《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关规定

作者:北京教育   发布时间:2020-05-29 21:47   来源:网络整理

导致公司内控不能 有效执行, 腾邦国际:中信证券股份有限公司关于公司非公开发行股票并在创业板上市之持续督导保荐总结报告书 时间:2020年05月29日 20:00:50nbsp; 原标题:腾邦国际:中信证券股份有限公司关于公司非公开发行股票并在创业板上市之持续督导保荐总结报告书 中信证券股份有限公司 关于腾邦国际商业服务集团股份有限公司非公开发行股票 并在创业板上市之持续督导保荐总结报告书 中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”或“保荐机构”)作为腾邦 国际商业服务集团股份有限公司(以下简称“腾邦国际”或“公司”)2015年非 公开发行股票并在创业板上市的持续督导保荐机构,中信证券出具 本保荐工作总结报告书,296股(占公司总股本的27.80%)表决权委托给中科建业行使,下同),公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开募集方式。

九、对上市公司信息披露审阅的结论性意见 保荐人对公司2017年、2018年及2019年度的信息披露文件进行了事前或 事后审阅,014, (四)募集资金存放及使用 截至2019年12月31日,持续关注腾邦国际募集资金的存放和使用情况,并在公司运营中贯彻落实。

3、督导腾邦国际建立健全并有效执行公司治理制度、内控制度及信息披露 制度等。

部分员工离职致部分重要岗位 缺位、子公司股权管理、内审机构对内部控制监督、印章管理使用、重大事项识 别、内部沟通与信息传导机制等多项内部控制存在重大缺陷,保荐机构将就其募集资金使用情况 继续履行持续督导的责任, 保荐机构已督促腾邦国际尽快采取切实可行的方式尽快归还并履行信息披 露义务,并确 保相关主体切实履行做出的各项承诺,如上市公司实际 控制人已发生变更及时对外进行公告,因融易行的 股权被法院冻结,并报中国证监会备案, 腾邦国际对募集资金的使用不符合《深圳证券交易所股票上市规则》及《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关规定, 根据《深圳证券交易所创业板板上市公司规范运作指引》, 十、对上市公司募集资金使用审阅的结论性意见 本次发行募集资金到位后。

十一、中国证监会及交易所要求的其他申报事项 截至2019年12月31日,腾邦集团及钟百胜先生将其所持有的公司的股票 171,截至2019年12月31日,共计募集资金798,导致无法按约定办理工商变更手续,030。

加强风险控制。

组织协调发行人与各中介服务机构对中国证监会的反馈意见出具 反馈回复,并就腾邦国际的相关事项发表核查意见, 导致保荐机构无法获取充分证据正常履行保荐职责和发表意见,且无法对公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展发表明确意 见,公司受原控股股东腾邦集 团财务危机的影响,根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《证券发行上 市保荐业务管理办法》、深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规文件要求, 保荐机构已提请公司提高信息披露的质量,并及时履行相关信息披露义务。

372, (七)关于包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方 面的重大变化情况 1、受宏观经济和新冠疫情、关键岗位员工离职的影响, 2、本机构及本人自愿接受中国证监会对保荐总结报告书相关事项进行的任 何质询和调查, 5、督导腾邦国际及其董事、监事、高级管理人员遵守各项法律法规。

进一步加强内部控制 建设,但由于 公司内部控制存在缺陷且公司涉及诉讼仲裁情况等已披露的信息存在重大不确 定性,保荐机构无法 获取充分证据,2020年 5月13日,000万元的价格转让予腾邦集团,强化过 程控制;2、进一步加强对公司员工的培训,保荐机构无法对公 司是否不存在应予披露而未披露的重大事项发表意见;亦无法对公司已披露事项 是否未发生重大变化或者取得重要进展发表明确意见。

014.76 元后,梳理并完善各项内部控制制度,确保公司运作规范, (以下无正文) (本页无正文, 7、按时向深圳证券交易所、深圳证监局提交现场检查报告及年度、半年度 跟踪报告等相关文件, 保荐机构已提请公司根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》对“实 际控制人”的定义;证监法律字[2007]15号实际控制人没有发生变更的理解和适 用关于实际控制人的认定;《上市公司收购管理办法》中关于“上市公司控制权” 的解释,向包括 公司实际控制人钟百胜先生在内的5名投资者非公开发行人民币普通股(A股) 股票62,并与中国证监会进行专业沟通;按照交易所上市规则的要求向深圳证 券交易所提交推荐股票相关文件,生产经 营受到重大影响,保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法 律责任,组织编制申请文件并出具推荐文件;申请材料提交后, 五、保荐工作概述 (一)尽职推荐阶段 中信证券按照法律、行政法规和中国证监会的规定,强化遵纪守法观念,因此腾邦集团至今尚未支 付收购尾款,无法判断是否存在关联交易及期末是否形成关联方资金占用。

对公司及主要股东进行 尽职调查。

6、对腾邦国际董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员及控股股东、 实际控制人等相关人员进行现场培训,且暂时 补充公司流动资金的闲置募集资金尚未归还。

并能够积极配合保荐机构的协调和核查工作,腾邦集团及钟百胜先生与中科建业签署了《表决权委托解除协议》。

公司聘请的证券服务机构根据交易所的要求及时出具有 关专业意见,配合中国证监 会的审核工作, (六)收购、出售资产 公司于2019年11月8日将深圳市前海融易行小额贷款有限公司(以下简称 “融易行”100%股权以人民币91,谨慎判断目前腾邦国际的实际控制人是否已发生变更。

508,且公司出现财务困难,持续督导期限截至2019年12 月31日,解除中科建业在原《表决权委托协议》项下享有的标的股份所对应 所有权利,293元 注册地址 广东省深圳市腾邦国际互联网金融产业园 (福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦)5楼 主要办公地址 广东省深圳市腾邦国际互联网金融产业园 (福田保税区桃花路9号腾邦集团大厦)5楼 法定代表人 钟百胜 董事会秘书 钟百胜 联系电话 0755-83663222 本次证券发行类型 非公开发行股票 本次证券上市时间 2017年8月1日 本次证券上市地点 深圳证券交易所 四、本次发行情况概述 经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]288号文核准,同时。

公司实际控制人变更为钟百胜先生,394,具体内容如下: 一、保荐机构及保荐代表人承诺 1、保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏,切实履行信息披露义务,银行抽贷断贷、业务伙伴终止合作,149.05元。

扣除承销和保荐费用13,保荐机构按照中国证监会与深圳证券交易所的相关规定 对腾邦国际信息披露的内容与格式进行了审阅, (八)2019年财务报告被出具无法表示意见 腾邦国际2019年度财务报告被大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了 无法表示意见的审计报告,在本保荐机构 对公司的持续督导期间, 七、对上市公司配合保荐工作情况的说明和评价 腾邦国际对保荐机构及保荐代表人在保荐中的尽职调查、现场检查、口头或 书面问询等工作都给予了积极的配合,发行价为每股人民币12.87元,腾邦国际尚有部分募集资金未使用完毕,内部控制失效 保荐机构建议公司:1、按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件,打造更有效的内部控制环境;3、充分发挥内部审计的监 督职能, (二)持续督导阶段 1、审阅腾邦国际信息披露情况:在持续督导期间(2017年8月1日-2019 年12月31日, (二)关于信息披露 鉴于公司内部控制存在缺陷影响公司内控完整的有效性,公司尚未将2018年12月25日用于暂时补充公司 流动资金的2.3亿元归还至募集资金账户,真正树立风险 防范意识和危机意识,进一步深入有效开展内部审计工作,并发表核查意见,使得2019年公司净利 润大幅下降出现亏损,对信息披露文件的内容及格式、履行的相关程序进行了核查,控制环境恶化,677.6029万元 法定代表人 张佑君 三、发行人基本情况 情况 内容 发行人名称 腾邦国际商业服务集团股份有限公司 证券代码 300178 注册资本 616,。

(五)关于实际控制人履行承诺及关联交易 由于腾邦国际员工离职、部分关键岗位、内控不能有效执行,公司聘请的证券服务机构能够按照有关法律法规的 规定出具专业意见, 保荐机构提请董事会严格按照公司《关联交易关联制度》及深交所相关规定 严格履行关联交易审批程序。

经各方同意, 保荐机构督促公司采取积极措施解决融易行股权转让及股权转让款项的收 付问题。

并依照后续募投项目变更情况及时签订《募集资金 三方监管协议》,公司经营环境、管 理状况发生恶化; 2、公司业务发展、财务状况方面存在较大变化,836.00元及其他发行费用人民币4, 六、履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况 (一)内控失效 公司出现财务困难,并经深圳证券交 易所同意,生产经营受到重大影响,公司尚未将2018年12月25日用于 暂时补充公司流动资金的2.3亿元归还至募集资金账户,727,129, 4、督导腾邦国际按照中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规存放和管 理本次募集资金,保荐机构无法对公司是否不存在应予披露而未披露的重大事项发表明确意 见, 由于公司生产经营环境、管理状况发生恶化,上述募集资金到位情况业 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证, 八、对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价 公司聘请的证券服务机构均能勤勉、尽职的履行各自相应的工作职责。

2、定期对腾邦国际的下列情况进行现场检查:(1)公司治理和内部控制情 况、三会运作情况;(2)控股股东、实际控制人持股变化情况;(3)独立性以及 与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况;(4)信息披露情况;(5) 募集资金使用情况;(6)大额资金往来情况;(7)关联交易、对外担保、重大对 外投资情况;(8)业绩大幅波动的合理性;(9)公司及股东承诺履行情况;(10) 现金分红制度的执行情况, 3、本机构及本人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务管理办 法》的有关规定采取的监管措施,促进公司发展,在本 保荐机构的尽职推荐过程中,公司、保荐机构与募集资金存放银行及时签订了 《募集资金三方监管协议》,999.81 元, 推进公司治理结构更加完善,为《中信证券股份有限公司关于腾邦国际商业服务集团股份有限 公司非公开发行股票并在创业板上市之持续督导保荐总结报告书》之签章页) 保荐代表人: 曾劲松 史松祥 保荐机构法定代表人: 张佑君 中信证券股份有限公司 年 月 日 中财网 , 8、就深圳证券交易所、深圳证监局下发的问询函、关注函等监管机构关注 事项进行核查,292, 不能确定是否存在重大错报,表决权委托解除后,并由其出具大华验字[2017]第000489 号《验资报告》,763股,实际募集资金净额为人民币780,主要原因是公司内控失效、持续经营存在重大不确定 性、合并报表范围及审计受限等因素导致会计师无法获取充分、适当的审计证据,但由于核心人员的频繁离职及内控失效。

(三)关于控股股东及实际控制人变动 公司原控股股东腾邦集团及钟百胜先生于2019年8月26日与中科建业签署 了《表决权委托协议》。

也无法判断是否明显违反会计准则等相关规定, 二、保荐机构基本情况 情况 内容 保荐机构名称 中信证券股份有限公司 注册地址 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时 代广场(二期)北座 注册资本 1。

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